Корректировка долга попадает в 62 02


Корректировка долга попадает в 62 02

Списание дебиторки в 1С 8.2


Зайдите в раздел «Продажа» (1) и выберете подраздел «Корректировка долга» (2). Нажмите кнопку «Добавить» (3) и в отрывшемся меню выберете пункт «Списание задолженности» (4). В форме корректировки укажите вашу организацию (5), дебитора (6) и во вкладке «Дебиторская задолженность» (7) нажмите кнопку «Заполнить» (8).

Табличная часть заполниться данными по дебиторской задолженности в 1С 8.2 (9). Во вкладке «Счета учета» (10) укажите счет 91.02 «Прочие расходы» (11) и вид расходов «Списание дебиторской (кредиторской) задолженности» (12).

Если вы ранее создавали резерв по этому дебитору, то укажите счет 63 «Резервы по сомнительным долгам», контрагента и договор. Для проведения документа нажмите кнопку «ОК» (13).

Необходимость корректировки задолженности

Представить хозяйственную деятельность без задолженностей практически невозможно.

Определить объёмы и характер подлежащих корректировке долговых обязательств можно в ходе составления оборотно-сальдовых ведомостей. При работе над ними хорошо просматривается, что позволяет определить, в каком варианте будет осуществляться корректировка долга. При этом показатель промежуточного сальдо может быть и положительным, и отрицательным.

При этом показатель промежуточного сальдо может быть и положительным, и отрицательным. Также необходимо изучить следующие документы:

  1. Акты сверки;
  2. Тексты договоров и дополнительных соглашений с контрагентами и партнёрами.
  3. Письма информационного характера от контрагентов;

Автоматизация бухгалтерской деятельности существенно упрощает корректировочные работы по задолженностям.

В основной массе предприятия используют программы 1С, именно применительно к ним дается основная масса советов, консультацией и алгоритмов проведения операций.

Несвоевременная корректировка долга может привести не только к формированию огромных объемов, как дебиторских, и что более опасно для предприятия, кредиторских задолженностей, неверному начислению налогов и прочим последствиям, которые могут привести к гибели организации. Обязательным условием выполнения процедуры является согласие сторон, так как нередко в процессе проводятся операции по взаимозачёту или списанию задолженностей.

Проведение взаимозачета между организациями

Если контрагент является для вас и поставщиком и покупателем, то по нему может возникнуть встречная задолженность. Чтобы упростить расчеты и погасить такую задолженность организации договариваются о проведении взаимозачета.

Сначала расскажем, в каком отчете можно посмотреть встречные долги по всем контрагентам. Зайдите в раздел «Отчеты» (1) и кликните на ссылку «Анализ субконто» (2).

В форме отчета укажите вашу организацию (3), период отчета (4) и в видах субконто укажите «Контрагенты» (5). Далее нажмите кнопку «Сформировать» (6). В отчете сразу можно увидеть контрагентов (7), по которым есть встречная задолженность (8,9).

Подпишите с ними и договоритесь о . После этого приступайте к корректировке долга.

Для проведения взаимозачета зайдите в раздел «Продажи» (10) и нажмите на ссылку «Корректировка долга» (11). В открывшемся окне нажмите кнопку «Создать» (12), откроется форма для создания корректировки. В документе корректировки долга в 1С 8.3 укажите:

  1. Вашу организацию (13);
  2. Дату операции (16).
  3. Контрагента (15);
  4. Вид операции (14). Выберете значение «Зачет задолженности»;

Далее нажмите кнопку «Заполнить» (17).

Вкладки с задолженностями заполняться данными из учета. Во вкладке «Задолженность поставщику» (18) появилась сумма с кредиторкой (19). Во вкладке «Задолженность поставщика» (20) появилась сумма с дебиторкой (21). Проведение взаимозачета делают на сумму меньшей из задолженостей, в нашем примере это кредиторка.
Проведение взаимозачета делают на сумму меньшей из задолженостей, в нашем примере это кредиторка. Сумму большей задолженности нужно исправить на сумму меньшей задолженности.

Во вкладке с дебиторкой (22) исправьте сумму задолженности (23) и нажмите кнопки «Записать» (24) и «Провести» (25).

Чтобы посмотреть проводки по переносу задолженности нажмите кнопку «ДтКт» (26). В окне проводок видна бухгалтерская запись по дебету счета 60 «Расчеты с поставщиками» (27) и кредиту счета 62 «Расчеты с покупателями» (28) на сумму встречной задолженности (29).

В отчете по анализу субконто после корректировки долга в 1С 8.3 мы видим, что встречная задолженность погашена (30). Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом Закажите обратный звонок на подключение или позвоните: (бесплатно по РФ).

Проводки по списанию задолженности в 1С 8.3

Документ готов, и можно его провести.

В результате проведения он сформирует следующие : Как видим, проводки формируются следующим образом: если это дебиторская задолженность, то они отнесутся на расходы, если кредиторская — на доходы. Теперь переформируем нашу карточку по 60-му счету: Как видим, долг исчез. Смотрите также видео по документу «Корректировка долга» в 1С 8.3: Остались вопросы?

Смотрите также видео по документу «Корректировка долга» в 1С 8.3: Остались вопросы?

СПРОСИТЕ в комментариях! Поиск: Наши услуги Калькулятор внедрения 1C Наш канал про 1С 8.3 и 8.2 Новые материалы по 1 С Свежие записи Правила сайта

    Программы 1С:
    Услуги:
    Компания:

X Отправить

Документ «Корректировка долга»

В главном меню выберите один из разделов «Продажи» или «Покупки». Справа нажмите в подзаголовке «Расчеты с контрагентами» пункт «Корректировка долга». Выбрав этот раздел, нажмите кнопку «Создать».

В новом документе необходимо произвести заполнение обычных реквизитов: договор, валюта, курс, сумма и др. Обратите внимание! Кнопка «Заполнить» представлена вверху, в командной части документа и немного ниже, в командной части таблицы (под «шапкой»). Если вы используете кнопку вверху, то автоматически заполняются обе страницы, касающиеся дебитора и кредитора.

Использование второй кнопки позволяет отдельно заполнять каждую закладку. Для взаимозачета суммы дебиторской и кредиторской задолженности по контрагентам должны совпадать.

В противном случае можно вручную изменить одну из сумм в табличной части, чтобы обе они стали равными.

Корректировка долга: проводки

Рассмотрим корректировку долга путем взаимозачета на примере:10 марта 2017 года ООО «Континент» оказала услуги ООО «Веста» на сумму 10 000 рублей (НДС – ).21 марта 2017 года ООО «Веста» отгрузила ООО «Континент» товары на сумму 15 000 рублей (НДС).В апреле 2017 года компании провели между собой взаимозачет.

10 апреля 2017 года между компаниями был составлен акт взаимозачета и проведен зачет 10 000 рублей.Бухгалтер ООО «Веста» составил следующие проводки:Д44 К60 – оплата стоимости услуг ООО «Континент» (10 000 рублей);Д62 К90 – признана выручка от продажи товаров ООО «Континент» (15 000 рублей);Д60 К62 – произведен взаимозачет между компаниями (10 000 рублей).В ООО «Континент» бухгалтер должен составить зеркальные проводки, то есть на 15 000 рублей указываться услуга, а на 10 000 рублей – продажа.

Проводки по Корректировки долга в 1С

16.06.2017 СчетДт СчетКт Содержание Меню Вид операции документа Закладка документа 60.01 60.01 Перенос суммы задолженности поставщику с одного договора в руб.

на другой договор в руб. Меню “Покупка” Операция “Проведение взаимозачета” 60.01 62.01 по договорам в руб. Меню “Покупка” Операция “Проведение взаимозачета” 60.01 76.09 Выдача чека в счет погашения задолженности перед поставщиком по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.01 91.01 Списание суммы задолженности поставщику в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб.

Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 60.03 60.01 Отражение суммы задолженности поставщику, обеспеченной выданными векселями, по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 60.21 60.21 Перенос суммы задолженности перед поставщиком с одного договора в валюте на другой договор в валюте Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.21 62.21 Взаимозачет суммы задолженности поставщика и покупателя по договорам в валюте Меню “Покупка” Операция “Проведение взаимозачета” 60.21 91.01 Списание суммы задолженности перед поставщиком в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 60.31 60.01 Перенос суммы задолженности поставщику с одного договора в у.е.

на другой договор в руб. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.31 60.31 Перенос суммы задолженности поставщику с одного договора в у.е. на другой договор в у.е. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.31 62.31 Взаимозачет суммы задолженности поставщика и покупателя по договорам в у.е.

Меню “Покупка” Операция “Проведение взаимозачета” 60.31 76.09 Выдача чека в счет погашения задолженности перед поставщиком по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 60.31 91.01 Списание суммы задолженности поставщику в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 62.01 62.01 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в руб.

на другой договор в руб. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.21 62.21 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в валюте на другой договор в валюте Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.31 62.01 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в у.е.

на другой договор в руб. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.31 62.31 Перенос суммы задолженности покупателя с одного договора в у.е. на другой договор в у.е. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 62.32 76.09 Выдача чека в счет ранее полученных авансов (предоплат) по договору в у.е.

Меню “Продажа” Операция “Перенос задолженности” 63 62.01 Списание суммы задолженности покупателя за счет резервов по сомнительным долгам по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 62.21 Списание суммы задолженности покупателя за счет резервов по сомнительным долгам по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 62.31 Списание суммы задолженности покупателя за счет резервов по сомнительным долгам по договору в у.е.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.06 Списание суммы задолженности прочих покупателей и подрядчиков за счет резервов по сомнительным долгам по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.09 Списание суммы задолженности прочих дебиторов за счет резервов по сомнительным долгам по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.26 Списание суммы задолженности прочих покупателей и подрядчиков за счет резервов по сомнительным долгам по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.29 Списание суммы задолженности прочих дебиторов за счет резервов по сомнительным долгам по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.36 Списание суммы задолженности прочих покупателей и подрядчиков за счет резервов по сомнительным долгам по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 63 76.39 Списание суммы задолженности прочих дебиторов за счет резервов по сомнительным долгам по договору в у.е.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.02 60.01 Отражение суммы претензии, предъявленной поставщику по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.05 91.01 Списание суммы задолженности прочих поставщиков и подрядчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.09 62.01 Переуступка права требования задолженности покупателя по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.09 91.01 Списание суммы задолженности прочих кредиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб.

Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.22 60.21 Отражение суммы претензии, предъявленной иностранному поставщику по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.25 91.01 Списание суммы задолженности прочих поставщиков и подрядчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.29 62.21 Переуступка права требования задолженности покупателя по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.29 91.01 Списание суммы задолженности прочих кредиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте.

Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.32 60.31 Отражение суммы претензии, предъявленной поставщику по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.35 91.01 Списание суммы задолженности прочих поставщиков и подрядчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 76.39 62.31 Переуступка права требования задолженности покупателя по договору в у.е.

Меню “Покупка” Операция “Перенос задолженности” 76.39 91.01 Списание суммы задолженности прочих кредиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Признание прочих доходов Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 62.01 Списание суммы задолженности покупателя в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 62.21 Списание суммы задолженности покупателей в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 62.31 Списание суммы задолженности покупателей в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.06 Списание суммы задолженности прочих покупателей и заказчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.09 Списание суммы задолженности прочих дебиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в руб.

Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.26 Списание суммы задолженности прочих покупателей и заказчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.29 Списание суммы задолженности прочих дебиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в валюте Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.36 Списание суммы задолженности прочих покупателей и заказчиков в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е. Меню “Покупка” Операция “Списание задолженности” 91.02 76.39 Списание суммы задолженности прочих дебиторов в связи с истечением сроков исковой давности по договору в у.е.

+ +