Налоговый вычет при покупке квартиры 2020 в ипотеку от работодателя


Налоговый вычет при покупке квартиры 2020 в ипотеку от работодателя

Полезная информация


Перед тем как подавать документы на получение фискального вычета, следует иметь в виду, что:

  1. оба супруга могут распределить между собой вычет по договоренности, если имущество является их совместной собственностью. Необязательно он может быть распределён поровну.
  2. получить возврат денег от государства можно и в том случае, если недвижимость приобреталась с доплатой на основании договора мены;
  3. если недвижимость была приобретена в общую долевую собственность до начала 2014 года, то предоставляемая налоговая льгота будет распределяться между несколькими совладельцами в соответствии с внесёнными ими долями;

Если прошло предусмотренное законом время на принятие решения о возврате средств, но деньги на счёт не поступили, то можно прийти в своё отделение ФНС или позвонить туда по общему телефону контакт-центра, который размещён на сайте nalog.ru. Если конкретного ответа получить не удалось, то за официальным разъяснением следует обратиться в вышестоящее отделение ФНС.

Рефинансирование ипотеки

К этой услуге прибегают в нескольких случаях:

  1. изменение сроков;
  2. снижения риска возникновения задолженности.
  3. улучшения кредитных условий;
  4. снижение нагрузок на бюджет;
  5. объединения взятых кредитов;

Процедура происходит следующим образом:

  1. одобрение заявки и подписание нового договора ипотечного кредитования с указанием адреса квартиры;
  2. оформление бумаг для перевода долговых обязательств;
  3. гражданин автоматически прекращает сотрудничество с предыдущим банком и начинает рассчитываться по новому соглашению.

Так гражданин получает удобный график оплаты, сокращает размер выплат и сохраняет вычет на проценты.

Для этого в новом договоре должно быть прописано, что целью является рефинансирование ипотечного договора с указанием реквизитов старого документа.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку?

Налоговый вычет представляет из себя льготу, предоставляемую государством, позволяющую компенсировать часть расходов на приобретение жилья.

При этом им можно воспользоваться как в случае оплаты покупки сразу, так и взяв ипотечный кредит.При покупке квартиры в ипотеку гражданин вправе претендовать на . При этом можно получить два вида вычета:

  • Основной (на сумму основного долга по займу);
  • По процентам за ипотечный кредит.

Воспользоваться данной льготой может не каждый человек.

Он должен соответствовать ряду условий:

  1. Отчисление подоходного налога со стороны работодателя.
  2. Официально трудоустроен;
  3. Должен быть резидентом РФ;

Размер налогового вычета составляет 13% от 2 000 000 рублей, затраченных на погашение основного долга по ипотеке, а также от 3 000 000 рублей ( НК РФ), направленных на погашение процентов по ипотечному займу.В том случае, если кредит был взят до 1 января 2014 года, то ограничений по сумме налогового вычета по процентам нет. Это означает, что какова бы не была сумма процентов по ипотечному займу, 13% можно вернуть от всей суммы.Следовательно, по действующему законодательству максимально возможно вернуть 260 000 рублей от суммы основного долга и 390 000 рублей от ипотечных процентов.Стоит отметить и то, что не обязательно оформлять вычеты одновременно. Так, например, возмещение процентов по ипотеке можно оформить несколько позже, чем непосредственно на покупку жилья.Так происходит, потому что государство вначале выплатит вычет от уплаченного основного долга и только после исчерпания лимита в 260 000 рублей, будет выплачивать вычет по ипотечным процентам.

Можно ли применить комбинированный метод получения вычета?

Возвращаясь к ситуации Василия, заметим, что ему вовсе не обязательно делать выбор между двумя способами получения вычета.

Он может воспользоваться обоими методами: с июня по декабрь 2020 года получить вычет через работодателя, а по результатам года подать документы (с декларацией 3-НДФЛ) на получение вычета и вернуть налоги за период с января по май 2020 года, а также за все дополнительные доходы (например, в случае работы по совместительству).

Этот вариант получения вычета претендует на то, чтобы быть идеальным: все деньги возвращаются в конечном итоге, и начинают возвращаться через месяц после появления права на вычет.
К сожалению, этот метод имеет один существенный и очевидный минус: требуется двойной объем работы – два раза за год подавать документы в налоговую инспекцию и в дополнение подавать документы в бухгалтерию работодателя.

Налоговый вычет по ипотеке: как получить всю причитающуюся сумму

Налоговым кодексов предусмотрены 2 способа получения возврата НДФЛ: 1 способ.

В налоговой инспекции на следующий год после приобретения жилья в ипотеку. Если вы купили квартиру в текущем 2020 году, то уже в январе 2020 года вы можете подавать документы на возмещение. Либо приходите лично в налоговую инспекцию, либо оформите все через личный кабинет на официальном сайте ФНС. Важно! Если до сих пор у вас нет личного кабинета, то придется один раз посетить офис, чтобы его завести.

Важно! Если до сих пор у вас нет личного кабинета, то придется один раз посетить офис, чтобы его завести. Потом все налоговые процедуры удобнее оформлять, не выходя из дома.

Документы можно подавать в любой месяц года. Если, кроме расходов по ипотеке у вас есть доходы, которые вы должны задекларировать, то придется поторопиться и оформить все документы до 30 апреля текущего года.

В личном кабинете есть специальная программа для составления декларации.

Все подтверждающие документы нужно отсканировать и подписать электронной подписью (ее получают там же, на сайте). Загружаете все в личном кабинете и ждете денег на счет, указанный в заявлении.

В 2020 году получить возврат можно по жилью, которое вы приобретали в любой из предыдущих годов. Обратите внимание, что формы деклараций могут отличаться.

Если в 2020 году вы решили подать на возврат налога за 2016 год, то на сайте скачайте декларацию именно за этот год. По закону камеральная проверка проводится в течение 3-х месяцев. Еще почти месяц (иногда меньше) уходит на перечисление денег на счет.

Если в документах обнаружена ошибка, то налоговая извещает об этом заявителя и просит исправить.

Срок проверки может растянуться на более длительное время. 2 способ. Через своего работодателя, не дожидаясь окончания текущего года.

Вы взяли квартиру в ипотеку в 2020 году, оформили на нее право собственности.

Можно сразу же готовить документы для возмещения. Для этого вы должны:

  1. начать получать зарплату, увеличенную на 13 % до момента, когда вся положенная вам сумма будет возмещена в полном объеме.
  2. отнести его в бухгалтерию своего работодателя (если их несколько, то отнесите по всем официальным рабочим местам);
  3. получить в налоговой инспекции специальное уведомление о том, что можете рассчитывать на вычет;

Какой способ использовать, решать только вам. Или вы один раз в год получаете большую сумму на счет, или ежемесячно пользуетесь повышенной зарплатой.

Можно получить вычет по рефинансированию

Если хотите получить возврат процентов по кредиту, полученному для рефинансирования ипотеки, дополните пакет документов копией второго кредитного договора.Рефинансировать кредит можно любое количество раз, право на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке вы сохраните.Но есть два условия:

  • В договоре на рефинансирование есть ссылка на первый договор ипотеки.
  • Кредит рефинансировали в банке, у которого есть лицензия ЦБ. Например, «Дом-рф» — это не банк. Если рефинансировать там ипотеку,

План действий для возврата НДФЛ с процентов по ипотеке через налоговую:

  • Соберите документы для вычета.
    Для процентов обязательно нужна справка из банка.

    Обычно ее можно сформировать в приложении.

  • Заполните декларацию в личном кабинете.
  • Приложите заявление на возврат налога. Там должны быть ваши реквизиты.
  • Заведите личный кабинет на сайте nalog.ru.
    Проще всего заполнять всё именно там, потому что доходы, лимиты, годы и остатки учитываются автоматически.

    Если заполнять декларацию от руки и не учесть лимит до 2014 года, камеральная проверка затянется и налог вернут позже.

  • Дождитесь окончания налоговой проверки — она занимает три месяца.
    Еще месяц по закону занимает возврат.
    Иногда все проходит быстрее, но особо не рассчитывайте.
  • Приложите документы — сканы или фотографии.

Что делать?

18.03.19Если вы не платите НДФЛ, работает как ИП на УСН или находитесь в декрете и не имеете налогооблагаемого дохода, государству нечего возвращать вам из бюджета. Вычет можно получить, только если налог реально начислен или уплачен.Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах или законах, пишите.

На самые интересные вопросы ответим в журнале.4254518 июня 2020Тэги

Loading universal component.

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю. Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписатьсяВот это вы еще точно не читалиРоман Кобленц, частный инвестор5 дек 6535K56Шорты15 мар 22919KДискуссия17 дек 101Екатерина Мирошкина, экономист12 дек 6013K219 дек 649K9Екатерина Мирошкина, экономист6 дек 4413K204 дек 12K34Шорты30 ноя 4KЕкатерина Мирошкина, экономист28 ноя 8358K5628 ноя 9617K621 ноя 3645K35Елена Евстратова, получила вычет19 ноя 468K15

Справка из банка для налогового вычета по ипотечному займу

Тем, кто не знает, как получить налоговый вычет с уплаченных процентов, стоит обратиться в банк для получения справки о произведенных платежах по кредиту. Этот документ является достаточным основанием для получения налогового вычета.

Этот документ оформляется и выдается в банке, в котором налогоплательщик оформил займ на покупку квартиры. В каждом банковском учреждении действуют свои правила и тарифы, поэтому стоит быть готовыми к тому, что получение такой справки может оказаться платной услугой.

Это также касается и сроков выдачи документов. В одном учреждении могут выдать справку на следующий день после обращения клиента, а в другом придется подождать 5-7 рабочих дней. В справке об уплаченных по ипотеке процентах должна содержаться следующая информация:

  1. фактический остаток долга состоянием на дату выдачи такой справки.
  2. общая сумма произведенных заемщиком выплат по ипотеке в течение отчетного года (года, за который он планирует получить налоговый вычет);
  3. сумма погашенной части основного долга (за отчетный год);
  4. сумма уплаченных процентов по кредиту (за год);
  5. информация о заемщике – его фамилия, имя, отчество, ИНН;
  6. номер и дата подписания кредитного соглашения;
  7. график произведенных заемщиком выплат по кредиту в разрезе погашения основного долга и суммы начисленных процентов;

Справка должна быть оформлена надлежащим образом:

  1. содержать все реквизиты банка, который ее выдал;
  2. указана дата выдачи документа.
  3. указан регистрационный номер исходящей документации с соответствующим штампом;
  4. должны быть поставлены подпись ответственного лица и мокрая печать;

Внимание!

Все суммы, фигурирующие в банковской справке, должны быть указаны в точности до копеек в валюте РФ – рублях.

Вычет НЕ предоставляется

При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными. Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.

А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости. Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит. В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья.

По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам.

Если такой записи в договоре не будет, то,несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).Пример: В 2020 году Шилова К.О.

взяла займ у организации на покупку квартиры.

В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.

Пример: В 2020 году Тамарина Э.М.

купила квартиру за 2 млн.руб. с привлечением кредита на потребительские цели в сумме 1 млн.руб. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М.

сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн.руб.

(к возврату 260 тыс.руб.), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

Основные положения имущественного вычета в 2020 году

  1. Ответ на главный вопрос «Сколько?» остался неизменным. Предельная сумма, на которую может рассчитывать приобретатель жилья с основной ее стоимости – это 260 тыс.рублей.
  2. Что касается процентов по ипотеке, то эта величина ограничена 390 000 рублями.
  3. Больше, чем 260 тысяч на 1 человека – не положено. Такой вычет получается при цене недвижимости в 2 млн. Значит, если квартира стоит 4 или 5 млн., возврат удастся оформить только с 2 млн. и только единственный раз в жизни.
  4. Если квартира стоит меньше предельной для вычета суммы, то стоимость жилья нужно умножить на 13%, — вот размер денежной компенсации за покупку конкретной недвижимости.

Подавать на вычет можно:

  • В иных случаях – с момента перехода права и возникновении регистрационной записи на покупателя.
  • При заключении договора с застройщиком – с момента получения акта о передачи квартиры.

220 ст.

НК РФ содержит положения об имущественных вычетах. С начала 2014 года правила относительно возвратов за приобретение имущества изменились.

Новые условия диктуются . Рассмотрим подробнее, какая зависимость между годом возникновения права и его размером.

Как всё устроено

Сам механизм выплат лучше разбирать на примере. Рассмотрим покупателя жилья с зарплатой 60 000 рублей в месяц.

То есть ежемесячный подоходный налог, выплачиваемый им в бюджет государства – 7 800 рублей (60 000 минус 13%), за год эта сумма увеличивается до 93 600 рублей.

Следовательно, возвращаться деньги будут в течение трех лет – 187 200 рублей в первые два года и 72 800 рублей в дальнейшем. Сумма возврата зависит ещё и от вашей зарплаты.

Государство не отдаст вам больше, чем получило от вас в виде налогов.

Документы для вычета, оформляемого у работодателя

В случае, когда налогоплательщик не желает ждать конца года, для получения вычета за квартиру он может обратиться к своему работодателю и получить вычет у него.

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя?

В этом случае сотруднику нужно сначала обратиться с комплектом документов в налоговую инспекцию (по сути, речь идет о тех же документах, которые описаны в разделе «Документы на налоговый вычет за покупку квартиры» нашей статьи, кроме декларации по форме 3-НДФЛ) и подать заявление на выдачу уведомления о праве на налоговый вычет. Получив в инспекции уведомление, надо отнести его в бухгалтерию предприятия и написать заявление работодателю.

На основании этого с доходов работника не будет удерживаться НДФЛ. О том, по какому виду вычета можно подать заявление в электронной форме, — в материале .

Если налогоплательщик работает в нескольких местах, он вправе получить вычет в каждом из них, взяв в ИФНС соответствующее количество уведомлений.

При этом уже удержанный с начала текущего года налог по месту работы подлежит возврату. Подробнее об этом —в материалах , . Рассмотрим наглядный пример. Пример 3 В январе 2020 года Козлов А.

Н. за счет собственных средств приобрел квартиру стоимостью 2 000 000 руб. Козлов А. Н. официально трудоустроен в 2 фирмах: ООО «ИКС» и ООО «ТЕКС».

Его доход в месяц составляет 50 000 и 35 000 руб.

соответственно. НДФЛ, который он уплачивает за месяц, равняется 6 500 руб.

по 1-му месту работы и 4 550 руб. по 2-му. Решив не дожидаться окончания года и получить вычет у работодателя, он представил полный комплект документов на вычет и заявление на выдачу 2 уведомлений по 2 местам работы в свою ИФНС. Проверка прошла успешно, и в мае 2020 года ему выдали уведомления.

Начиная с мая 2020 года в ООО «ИКС» на основании уведомления налогового органа перестали удерживать НДФЛ из заработной платы Козлова А. Н. В связи с этим он стал получать на руки 50 000, а не 43 500 руб., как было раньше (50 000 – 6 500). Итого с мая по декабрь 2020 года он получит по ООО «ИКС» налог в сумме 52 000 руб.

(6 500 × 8 мес.). Кроме того, по месту работы ему вернут и сумму налога, удержанную за период с начала года, — 26 000 руб. (6 500 × 4 мес.). По 2-му месту работы (ООО «ТЕКС») сумма возмещаемого налога за год составит 54 600 руб. (35 000 руб. / мес. × 12 мес.

× 13%). В итоге за 2020 год общая сумма налога, возмещенная Козлову А.

Н., будет равна 132 600 руб. ((50 000 + 35 000 руб./мес.) × 12 мес. × 13%). Оставшийся налог в сумме 127 400 руб. (2 000 000 × 13% – 132 600 руб.) Козлов А.

+ +